Sayfa 1 Toplam 2 Sayfadan 12 SonuncuSonuncu
Toplam 13 adet sonuctan sayfa basi 1 ile 10 arasi kadar sonuc gösteriliyor

Konu: TEVKİFAT 7/10

  1. #1
    Kıdemli Üye
    Üyelik tarihi
    03.Mart.2009
    Nereden
    TÜRKİYE
    Mesajlar
    254
    Mükellefimin alış faturalarında 7/10 tevkifat uygulanmıştır, kdv 2 ile beyan edeceğim bu tamam, peki kendisinin satışlarındaki 1000 tl kdv hariç rakamlarda herhangi bir uygulama varmıdır ? satışları bazen nihai tüketicilerede oluyor ... Teşekkürler.
    A.T.A.

  2. #2
    Kıdemli Üye
    Üyelik tarihi
    03.Mart.2009
    Nereden
    TÜRKİYE
    Mesajlar
    254
    pardon, dahil 1000 TL.
    A.T.A.

  3. #3
    Kıdemli Üye
    Üyelik tarihi
    03.Mart.2009
    Nereden
    TÜRKİYE
    Mesajlar
    254
    ??
    A.T.A.

  4. #4
    Müdavim Üye
    Üyelik tarihi
    25.Şubat.2008
    Mesajlar
    2,915


    mükellefin işi ne?..o da tevkifatlı fatura kesecek mi?<div>Şuraya bi göz atınız;</div><div></div><div>

    </font><b style="mso-bidi-font-weight: normal;">* Kısmi Tevkifat
    Uygulayacak</span>
    [/b]<b style="mso-bidi-font-weight: normal;"> ALICILAR<?: prefix = o ns = "urn:schemas-microsoft-comfficeffice" /></span>[/b]

    </font></span>

    </font>1-</span>KDV mükellefleri
    (sadece sorumlu sıfatıyla KDV ödeyenler bu kapsama dahil değildir)</span>

    </font>2</span>-Belirlenmiş alıcılar
    (KDV mükellefi olsun olmasın):kamu kurum ve kuruluşları vs.</span>

    </font></span>

    </font><b style="mso-bidi-font-weight: normal;">Hizmetler </span> </span>Yapacaklar</span>[/b]<b style="mso-bidi-font-weight: normal;"> </span>Oran</span>[/b]

    </font>Yapım
    İşleri </span>2 </span>2/10</span>

    </font>Danışmanlık </span>2 </span>9/10</span>

    </font>Taşıt
    Bakım </span>2 </span>5/10</span>

    </font>Yemek
    </span>2 </span>5/10</span>

    </font>İşgücü
    </span>1-2 </span>9/10</span>

    </font>Özel
    Güvenlik </span>1-2 </span>9/10</span>

    </font>Yapı
    Denetim </span>1-2 </span>9/10</span>

    </font>Fason
    İşçilik </span>1-2 </span>5/10</span>

    </font>Turistik
    gezi </span>1 </span>9/10</span>

    </font>Spor
    kulüpleri reklam </span>1-2 </span>9/10</span>

    </font>Temizlik
    </span>1-2 </span>7/10</span>

    </font>Servis
    Taşıma </span>1-2 </span>5/10</span>

    </font>Baskı
    Basım </span>2 </span>5/10</span>

    </font></span>

    </font><b style="mso-bidi-font-weight: normal;">Teslimler</span>[/b] </span><b style="mso-bidi-font-weight: normal;">Yapacaklar[/b]</span><b style="mso-bidi-font-weight: normal;"> </span>Oran</span>[/b]</span>

    </font>Külçe
    Metal teslimi </span>1-2 </span>7/10</span>

    </font>Bakır
    Çinko </span>1-2 </span>7/10</span>

    </font>Hurda
    metal (ihtiyari) </span>1-2 </span>9/10</span>

    </font>Metal
    Plastik </span>1-2 </span>9/10</span>

    </font>Pamuk
    Tiftik Deri </span>1-2 </span>9/10</span>

    </font>Ağaç
    ve Orman ürünleri </span>1-2 </span>9/10</span>

    </font>Büyük
    ve küçükbaş hayvan etlerinin tesliminde tevk. kaldırıldı.</span>

    </font></span></span>

    </font></span></span>

    </font>* YUKARIDA BELİRLENENLER DIŞINDAKİ HİZMETLER</span></span>

    </font>KDV
    mükellefleri tarafından, </span>5018 sayılı Kanuna ekli cetveller kapsamındaki idare, kurum ve
    kuruşlara ifa edilen ve yukarıda belirtilmeyen </span>diğer bütün hizmet ifalarında söz konusu
    idare, kurum ve kuruşlar tarafından (5/10) oranında KDV tevkifatı
    uygulanacaktır.</span>

    </font></span>

    </font></span>

    </font>Kısmi
    tevkifat uygulaması kapsamına giren her bir işlemin </span>KDV dahil bedeli 1.000
    TL'yi aşmadığı takdirde, hesaplanan KDV tevkifata tabi tutulmayacaktır.</span> Sınırın aşılması
    halinde ise tutarın tamamı üzerinden tevkifat yapılacaktır.</span>

    </font></font>

    </font></div>
    sɹǝʇ nq ʞǝʇ ɹıq ؛ɐp ɐpunloʎ ʎǝsɹǝɥ ıʞuɐs

  5. #5
    Kıdemli Üye
    Üyelik tarihi
    03.Mart.2009
    Nereden
    TÜRKİYE
    Mesajlar
    254
    Alüminyum malzemeleri alım ve satımı işiyle uğraşmaktadır, aynı işyerinde Ağaç ve orman ürünleri satışıda mevcuttur, tekrar hatırlatmakta fayda görüyorum, bu malzemelerden doğal olarak ta nihai tüketicilere satış ve Montaj mevcuttur, örnek eve balkon için profil paslanmaz korkuluk vede parke satışları mevcut, yani sadece satıcılara değil..
    A.T.A.

  6. #6
    Müdavim Üye
    Üyelik tarihi
    25.Şubat.2008
    Mesajlar
    2,915



    Bak listede teslimler kısmında ne yazıyor; 1-2<div>Yani; 1-</span>KDV mükellefleri (sadece sorumlu sıfatıyla KDV ödeyenler bu kapsama dahil değildir)<?: prefix = o /></span></font>2</span>-Belirlenmiş alıcılar (KDV mükellefi olsun olmasın): kamu kurum ve kuruluşları vs.vergi </span><div></div><div>yani,
    1- mükellefi olmayan nihai tüketiciye yapılan teslimlerde kdv tevkifatı olamaz. </div><div>2-kdv mükelleflerine yapılan tüm kdv dahil 1.000 tl tutarındakifaturaların tevkifatlı kesilecek </div></div>
    sɹǝʇ nq ʞǝʇ ɹıq ؛ɐp ɐpunloʎ ʎǝsɹǝɥ ıʞuɐs

  7. #7
    Müdavim Üye
    Üyelik tarihi
    25.Şubat.2008
    Mesajlar
    2,915



    Bak listede teslimler kısmında ne yazıyor; 1-2<div>Yani; 1-</span>KDV mükellefleri (sadece sorumlu sıfatıyla KDV ödeyenler bu kapsama dahil değildir)<?: prefix = o /></span></font>2</span>-Belirlenmiş alıcılar (KDV mükellefi olsun olmasın): kamu kurum ve kuruluşları vs.vergi </span><div></div><div>yani,
    1- mükellefi olmayan nihai tüketiciye yapılan teslimlerde kdv tevkifatı olamaz. </div><div>2-kdv mükelleflerine yapılan tüm kdv dahil 1.000 tl tutarındakifaturaların tevkifatlı kesilecek </div></div>
    sɹǝʇ nq ʞǝʇ ɹıq ؛ɐp ɐpunloʎ ʎǝsɹǝɥ ıʞuɐs

  8. #8
    Müdavim Üye
    Üyelik tarihi
    20.Mayıs.2009
    Nereden
    Kdz.Ereğli
    Mesajlar
    1,294
    Tebliğde Organize Sanayi Bölgeleri demiş. Burada faaliyet gösteren şirketler 3.1.2.b maddesine girer diye düşünüyorum. Ne düşünüyorsunuz?
    SMMM, Özcan Bayram

  9. #9
    Kıdemli Üye
    Üyelik tarihi
    03.Mart.2009
    Nereden
    TÜRKİYE
    Mesajlar
    254
    Teşekkürler ediyorum Sayın kavramsal..
    A.T.A.

  10. #10
    Kıdemli Üye
    Üyelik tarihi
    10.Mart.2009
    Nereden
    ELEMAN
    Mesajlar
    185
    Mükellefimiz bir çamaşır yıkama fabrikasından
    Toplam: 985.00 tl
    kdv%18) : 177.30 tl
    7/10 kdv tevkifatı uygulanmış: 124.11 tl.
    Genel toplam: 1.038.19 tl lik bir fatura almış. Ben muhasebe kayıtlarıma şu şekilde geçirdim
    770 xxx : 985.00
    191 xxx : 177.30
    360 XXX : 124.11
    320 XXX :1.038.19 tl olarak. doğrumudur. Ayrıca 2 nolu kdv beyannamesinde matraha 985.00 tl yazarsam 7/10 kdv oranı uygulandığında sistem 53,19 tl çıkarıyor.360 hesabındaki rakamla aynı olmamış oluyor. Diğer oranlarıda denedim. 124.11 bulamadım. Yardımcı olurmusunuz.

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •