5.ay da başka faturalar için KDV-2 vermişseniz, PİS-DZL şeklinde düzeltme vermenizi öneririm. Şayet 5.ayda KDV-2 hiç verilmemişse sistem 1690 TL özel usulsüzlük cezası keser. O yüzden rakam küçükse,askıda kalması daha iyi
selam arkadaşlar. bir mükellefimiz 5.aya ait olan kdv tevkifatlı alış faturasını 8.ay evrakları ile beraber getirdi. bu durumda ne yapmamız gerekir? bildiniği üzere alış faturları yıl aşmamak kaydı ile kayıt edilebiliyor? burda bir ikilem oluşmuyor mu? fikirlerinizi paylaşırsanız sevnirim.
5.ay da başka faturalar için KDV-2 vermişseniz, PİS-DZL şeklinde düzeltme vermenizi öneririm. Şayet 5.ayda KDV-2 hiç verilmemişse sistem 1690 TL özel usulsüzlük cezası keser. O yüzden rakam küçükse,askıda kalması daha iyi
Karanlık kuytu köşelerden andolsun ki döneceğim.
HİÇ KDV VERİLMEMİŞ? VE rakam yüksek 523,50 TL ?Sedat EROĞLU Nickli Üyeden Alıntı
Sayın Keltirceli,
Fatura aldığınız kişi veya firma tevkifat bildirim listesini kendi vergi dairesine beyan etmişse size yakında beyana davet yazısı gelir. Mükellef faturayı getirmemiş ve karşı taraf bildirdiği için vergi dairesinden aradılar bende süresinden sonra pişmanlıkla beyanda bulundum. Nisan beyanı haziranda verdim. 400 ve 89 tl.ceza kesildi.
tevkifatlı faturalarda aynı ay beyan edilmesi gerekiyor,
faturayı kesen vergi dairesine tevkifat listesini veriyor, eğer siz kdv-2 yi vermediyseniz yakında ararlar. burada suç tamamen mükellefin.
bu cezalar çok ağır, mükellefin hatasıda olsa, kabak bir şekilde muhasebeciye patlıyor
umarım sizde böyle olmaz....
faturanın tutarı kdv hariç ne kadar bir de tevkifat oranı kaçtır bildiğim kadarı ile kdv dahil 670 tl nin altında düzenlenen faturalarda tevkifat uygulaması yapmaya gerek yok
benim yazdığım kdv tevkif edilen tutar. yani bizim ödememiz gereken. matrah 5800 küsür. yani tevkifat sınırını aşıyor
1- kdv 2 beyannamesi vereceksiniz ve daha önce vermediğiniz için ceza gelecek.
2- çıkan kdv ödemesini 1 ay içinde ödeyeceksiniz.
3- çıkan kdv ödemesinin %50 kadar vergi ziyaı cezası kesilecek bunu da pişmanlık seçerek %50 indirimli olarak 2 ay içinde ödeyeceksiniz.