Leasingli satışlara yüklendiğim kdv % 18

[ahmet977]

Arkadaşlar ; bir sorum olcak
Leasingli satışlara yüklendiğim kdv % 18 Sattığım KDV % 1 aradaki %17 lik rakamı kdv iadesi olarak alabilirmiyim. Eğer alamazsam bu aradaki kdv ne olacak acaba...
Yardımcı olursanız sevinirim.
Ahmet FIRAT

[meka]

sayın ahmet977

düşük kdv oranlı satışlardan dolayı leasıng nedeniyle yüklenilen kdv yi daha sonraki işlemlerinizden hesaplayacağınız tahsil edilen kdv'den indirim yolu ile yok edebilirsiniz.

her nekadar bu yüklenilen kdv iade konusu gibi görünsede genelde idare indirim yolu ile yok edilmesini tercih ediyor ve sizi o yönde yönlendiriyor.

kolay gelsin

mehmet kaya

[ahmet977]

sayın mehmet bey
bana muhasebe kayırlarını gönderebilirmisiniz...
şimdi 100 +kdv mal alıyorum 18 yükledip
satarken 200+ %1 ile sattım aldığım kdv 2 ytl
aradaki 16 ytl yi
391 mi yazacağım...

[İbrahimK]

Sn Ahmet bey siz % 18 kdv ile ne tür bir finansal kiralama yaptınız
ve sonra bu Finansal kiralamayı % 1 kdv ile başkasına sattınız .
bu işlemde biraz gariplik var.

[meka]

sn,ahmet977 ,

siz leasıng ile satış yaptığınız malı alırken % 18 olarak ödediğiniz kdv'yi 191.hesaba yazıyorsunuz zaten.sattığınızda % 1 kdv uygulayarak tahsil ettiğiniz kdv'yide 391.hesaba yazıyorsunuz.
dönem sonunda kdv hesaplarınızı kapatırken ödemiş olduğunuz % 17 fazla kdv'yi 190.hesaba aktarıyorsunuz(devreden kdv'niz varsa)
devreden kdv'niz yoksa (ödenecek kdv çıktı ise )zaten diğer işlemlerinizde indirim konusu yapmış oluyorsunuz.

153............ 200.-
191............ 36.-
100............. 236.-
sattığınız malın alış kaydı

....................../......................
100 ............. 303.-
600..............300.-
391 ...........3.-
aldığınız malın satış kaydı
...................../.....................
391............. 3.-
190.............33.-
191......................36.-
dönem sonu kdv virmanı
................../......................
iade istemediğiniz %17 kdv daha sonraki dönemlerde indirim konusu yapılmak üzere devreden kdv hesabında kalıyoır.

mehmet kaya

[meka]

değerli ibrahim kalebayır kardeşim,
benim anladığım ahmet bey arkadaşımız % 18 kdv ödeyerek almış olduğu bir malı % 1 kdv uygulayarak bir LEASING şirketine fatura etmiş olmalı.
benim verdiğim bilgiler olayın bu doğrultuda olması halinde geçerlidir.

mehmet kaya

[ahmet977]

sevgili arkadaşlar
burada devreden kdv olduğunu biliyorum ben burada aradaki rakamı maliyeden alabilirmiyiz onu öğrenmek istiyorum yani indirimli oran olarak alabilrmiyim onu soruyorum ama bir tane mukteza buldum alabiliryoruz herhelde ama burada 9.100 ytl sınırı var herhalde...

[meka]

sayın,ahmet 977,

finansal kiralama şirketlerine yapılan satışlarda % 1 indirimli kdv oranı uygulanır.
bu işlemde iade hakkı doğuran işlemler kapsamındadır.daha önce indiremediğiniz kdv'ni iade konusu yapabileceğinizi belirttim.ama diğer kdv iadelerinde olduğu gibi işlem yapılması gerektiğini de söyledim.çok istiyorsanız iade talebinde bulunun.
indirim yolu ile geri almak varken vergi dairesinin size nakden iade yapacağına da pek ihtimal vermiyorum.
sorduğunuz muhasebe kayıtları da bu işle ilgili olsa gerek.


mehmet kaya

[meka]

sayın ahmet977,

yukarıda sizin örneğini verdiğiniz muhasebe kayıtlarının sözünü ettiğiniz işlemlerle uzaktan ve yakından hiç alakası yok......

mehmet kaya

[ahmet977]

sayın mehmet kaya
teşekkür ederim .bilgilendirdiğiniz için bende aynı görüşteyim.190 da kalır ilerki dönemlerde indirilecek kdv düşülür...
sagolun...