350-295 hsb

[B8686]

Kafama su takildi.videonun 14 ile 17 nci saniyesinde de goruceksiniz onceki donemden hsb gecici vergi dusuldu.tevkifatli mahsup sutununda ise 193 01 hsb gecici vergi ile 193 02 yuzde uc stopaj mahsup ediliyor.soruma geliyorum.onceki donem odenen gecici vergi ile 193 01 gecici vergi arasindaki fark nedir zaten onceki donemden hsb gecici vergi dusulmus.ayriyetten mahsup edilecek tevkifat kismindan tekrar dusulme ihtimali var mi

[B8686]

Bide su var gecici vergi beyaninda mahsup edilecek tevkifat tutari kismina sadece yuzde ucluk stopaji bildirebilir miyiz malum ilk gecici vergi onceki donem gecici vergi soz konusu degil

[B8686]

Ustadlarim kafama takildi simdi
Simdi fatura kesilince ( hakedis)350 nolu hesaptan 600 virmanlaniyor.peki hakedislerde 350 hesap insaatin hangi durumuna gore kullaniliyor.

[B8686]

Yardimci olursaniz sevinirim

[B8686]

Yardimci olabilecek forumdaşlarim????

[B8686]

350 hesabi kdv de gösterecek miyiz matrah olarak?

[B8686]

Inşaat bitince mi 395 den 600 hesaba alicaz ve ordan gelir olarak kdv den göstereceğiz.

[NADİR YILDIZ]

her iki forumdada soru sormanıza rağmen cevap alamamanız ilginç


hakediş ft kesildiğinde 350 hesaba kaydedilir.
kdv yi 391 e işler kdv beyannamesinde bildirim yaparsınız
kesilen ft daki stopajı 295 nolu hesaba kayıt ediyorsunuz
inşaatla ilgili malzeme ve giderler normal hesaplarında işleyip dönem sonralarında 170 haesaba aktarırsınız
inşaat bitene kadar 170 350 hesaplar bilançoda yer alır..
adı üzerinde yıllara sari inşaat zaten

yıllara sari inşaat bittidiği dönemin sonunda
350 600 690 hesaba devredersiniz
170 622 690 a devrolarak kapanır
k/z çıkar

devrin olduğu yıl kurumlar vergisi beyannamesini verirken adınıza kesilen stopajlar yani 295 teki tutarlar kurumlar vergisinde verginizden mahsup edersiniz.
kz/ çıkmaz yada dönem içinde geçici vergileri ödemişseniz 295 teki stopajlardan dolayı alacağınız çıkacaktır.
bu alacağınızı diğer borçlarınıza mahsup yaptıurabilirsiniz
mahsup içinde sözleşmeyi + d.vergisi thk + iş bitim yazılarını vs.vs vd. istediği evraklar var
tamamlarsanız bu durumda mahsubu yapıyorlar.
bazı vergi daireleri fatura ile ilgili ödemelerin aynı tarihlerde olması konusunda ısrarcı oluyorlar

süreç bu şekilde işliyor

120
350
391
295

150
191
320

170
150

350
600

622
170


600
690


şeklinde muh.fişleri olur


iyi çalışmalar