Haziran/2021 dönemini normal bildireceğiz. Temmuz/2021 dönemini kanununda belirtiği gibi sadece kagıt ortamında 5 bin TL'yi geçen faturaları bildireceğiz. doğru anlamışmıyım acaba.
Ne Mutlu Türküm Diyene !!!
Sanıyorum yanlış anlamışsınız. Benim bildiğim e-arşiv fatura kestiniz 4.000 tl.. Bir tane de 1.200 tl el faturası kağıt ortamında düzenlediniz. Satışınıza 2 adet 5.200 .- tl olarak bildirdiniz.vatansever027 Nickli Üyeden Alıntı
Diyelimki bana kestiniz. Bende Kağıt ortamında 1 adet 1.200 tl bildireceğim.
Burada sıkıntı anlayamadığım şu... Mükellefinize kağıt ortamında 10 tl fatura kesti. Karşı firma bs'sinde 10 tl bildirecek mi. 5.000 tl'sını geçmiyor. Burada sınır 5.000 tl değil mi? Birde karşı taraf bu ufacık faturalar belki ulaşmaz. Siz bunu ba'nızda 10 tl olarak bildirecekmisiniz. Eğer böyle olursa kimse cezadan kurtulamaz.
Konu Karce tarafından (29.Haziran.2021 Saat 19:25 ) değiştirilmiştir.
Yeni Dönemde Ba-Bs Formu Uygulaması İlişkin Örnekler;
Örnek-1: B firması tarafından 2021 Kasım döneminde A firmasına aşağıdaki 3 belge düzenlenmiştir ;
4800 TL e-Arşiv fatura (Tutarlar KDV hariç):
150 TL kağıt fatura
150 TL kağıt fatura
Faturaların KDV hariç toplam tutarı (4800 + 150 + 150) 5100 TL olduğundan A ve B firmaları sadece toplamı 300 TL olarak 2 adet kağıt belgeyi sırasıyla Ba ve Bs formlarına bildireceklerdir.
Örnek-2: D firması tarafından C firmasına 2021 Eylül döneminde aşağıdaki 2 belge düzenlenmiştir;
4000 TL elektronik düzenlenen belge tutarı toplamı
500 TL kağıt düzenlenen belge tutarı toplamı
Faturaların KDV hariç toplam tutarı (4000 + 500) 4500 TL, Ba-Bs haddinin altındadır. C firmasının bildirime konu başka alımı da olmamıştır.
Bu durumda C, Eylül 2021 dönemi BA form bildiriminde “Ba bildiriminde beyan edilecek bilgim bulunmamaktadır.” kutucuğunu işaretleyecektir.
https://www.mustafagulsen.com/2021/0...olusturulmasi/
evrak işlerken artık belge türüne çok dikkat etmeliyiz
Benim anlamadığım e fatura mükellefi neden kağıt fatura kessin zaten kesemez e-arşiv kullanıcıları da artık bu kağıt fatura olayına son veriri e-arşiv düzenlerlerse soru kalmayacağı yönündeyim ..
dediğiniz gibi e fatura mükellefi tüm satışları elektronik olarak kestiğinden dolayı bs verilmeyecek sadece alış faturalarında kağıt olarak kesilen var ise ba verilecek.
SMMM
Kolaylık olsun diye çıkarılan uygulamayı bile bir bulmacaya çevirebiliyorlar. Helal olsun
ya kaldır hepsini zaten firmaların %60 fazlası elektroniğe geçmiş direk sistem kontrol etsin muhasebeye iş yüklenmesin.
ben hiç mükemmel değilim belkide sıradan biriyim
Bizleri tetikliyorlar mükellefleri e-ft geçirelim diye
öbür taraftanda da hata yaparsalar cezayı patlatalım diye
e-defterede geçirmek için bunun gibi tetiklemeler de gelebilir ardı sıra
bizler içinse bunlarla uğraşmaktansa e-ft ya e-deftere geçirelim mükellefleri daha iyi olur algısı oluşacaktır.
Yetkileriniz
Alıntı ile Cevapla