Alıntı ile CevaplaYardımlarınızı beklemekteyim üstadlarım...
Merhaba arkadaşlar,
Kurumlar vergisi bir mükellefim yedek parça alım-satım yapmaktadır. Mart ayında yanında yer alan dükkanı satın aldı ve gider pusulası ile binalar hesabına kaydettik.
31/03/2020 tarihinde kiraya verdiğimiz şahsa fatura kestik. Şu şekilde yevmiye kaydı yaptık.
649 1000
391 180
102 1180
Soru 1) Kdv beyannamesi yaparken bu kdv yi ilave edilecek kdv kısmında mı beyan edeceğiz, yoksa başka bir bölüme mi eklememiz gerekiyor?
Soru 2) Kurumlar Geçici Vergi beyannamesinde Brüt satış tutarı ile kdv beyannamesinde yer alan kümülatif rakamlar birbirleriyle tutmamaktadır. Bu durumda ne yapılmalıdır? İleride vergi dairesince izahat istenebilir mi?
Cevaplarınız için şimdiden teşekkür ederim.
Yardımlarınızı beklemekteyim üstadlarım...
Gelir tablosunda Brüt satışlar ile diğer olağan/olağanüstü gelirlerin toplamı KDV beyannamesindeki kümülatifle aynı olmalı. Bu durumda endişeniz yersiz.biluzm Nickli Üyeden Alıntı
İlk soru için: İlave edilecek kdv değil, matrah kısmında gösteriniz.
Teşekkürler üstad...Peki 2.sorunun cevabını bilen meslektaşım varsa buraya yazabilir mi?
Hiç sorun olmaz. Brüt satışlara girmeyen sabit kıymet satışı olağanüstü gelirler vs. gibi KDV beyannamesine ve kümulatif toplama giren onlarca gelir kalemi olabilir. Yıllarda beri defalarca oldu sorun olmadı. Sizde de sorun olmayacaktır sorsalar da en fazla gelir tablosunu gösterirsiniz olur biter. Zaten kontrol eden memurlar veya vergi daireleri gelir tablosunu okumayı öğrenerek bu konuda tecrübeli hale geldi.
Örneğin müşteriniz inşaat firması olabilirdi makinaları boş kaldığında birilerine kiraya verirdi ticari kazanç olacaktır.Ek bir iş gibi beyan edilecektir kiralama süresincd giderleri ayrı yazılabilirsa kar zararda kolaylık olur Kolay gelsin.
Değerli cevaplarınız için teşekkür ederim üstadlarım...
Yetkileriniz