Alıntı ile CevaplaAnladığım kadarıyla satış faturasından bahsediyorsunuz. Bu şekilde, Haziran ve Temmuz dönemleri için hem KDV hemde Form BS yönünden düzeltme talep edilecektir.
Değerli üstadlarım 2018/6 haziran ayında mükellefimiz bir başka mükellefe 5.000+kdv fatura kesmiş. ancak kesmiş olduğu fatura bize geç geldiğinden bizde bir sonraki ay olan2018/7 temmuz ayına işlemişiz. ve dolaysıyla temmuz bs de bildirmişiz. karşı taraf kdv iadesi istiyor. ve bu fatura kdv iade kontrol raporunda çıkmış. ymm şimdi bizden bilgi istedi bizde anlattık durumu. ymm kdv iade raporunda açıklama yazacak. mükellef bir sonraki ayda beyan etmiş diye. sizce bu aşamada maliye bizden tekrar düzeltme istermi. veya tavsiyeleriniz ne olabilir.şimdiden çok teşekkür ederim. iyi çalışmalar dilerim hepinize.
Anladığım kadarıyla satış faturasından bahsediyorsunuz. Bu şekilde, Haziran ve Temmuz dönemleri için hem KDV hemde Form BS yönünden düzeltme talep edilecektir.
İnşallah böyle birşey olmaz. Fakat genelde düzeltme isteniyor. Böyle geç gelen faturalarda yapılan hata bir sonraki aya işlemektir. Bu gibi faturaları Temmuz ayına işleyip, Bs'de temmuz ayına hiç yazmamak gerekir.
Eğer düzeltme istenirse; siz Haziran ayını düzelteceksiniz. Faturayı Bs'de Haziran ayında bildireceksiniz. Tabiki 355.göre ceza yazılır. Af konusunu tam ve net takip edemediğimden 7143 sayılı kanundan yararlanabilirmisiniz bilmiyorum. Temmuz ayında ise öyle kalsın. Eğer Temmuzun Bs'sini düzelteceksiniz hiç yazmayacaksınız derlerse üzgünüm 2 düzeltme verilecek.
6.ay satışlarınızı 7.ayda bildiremeyeceğinizi sizde biliyorsunuz.Bu sizin için inceleme sebebidir.NAZLI34 Nickli Üyeden Alıntı
Alt mükellefinde kontrol risk raporunda gek06 da 1.alt mükelleflerde çıkacak ve iadesini alabilmek için vereceği çek banka ödemeleride bir işe yaramaz.(sadece gek 06 da 2.alt mükellefde sorun olursa çek banka yoluyla iadeyi yaparlar.)İlgili ayda bildirmediğiniz için sahte fatura gibi işlem görüp size tebliğ edilmeden özel esaslara bile alabilirler.Artık eskisi gibi değil mükellefe tebliğ etmeden özel esaslara alıyorlar.O yüzden acil tarafından hem kdv hemde BS düzeltmenizi veriniz.Ve beyannameleri ymm ye gönderin raporuna düzeltme yapıldığını yazsın.İdare sizin altı ayı yedinci ayda bildirdiğinizi anlayamaz o yüzden eksik kdv matrahı tespit edip (fatura kesilmiş beyan edilmemiş şeklinde düşünülür ba -bs çapraz kontrolden) işlem yapabilir.
Yetkileriniz