Tevkifat oranı 3/10 olan Muhasebe Kaydı

[isakarakoyun80]

küpeşte işi yapan firma üniversiteye tevkifatlı fatura kesmiştir.
fatura 3.aya aittir.
matrah : 4.140,00
kdv%18 : 745,20
ara toplam: 4.885,20
tevkifat 3/10 : 223,56
g.toplam : 4.661,64 tl dir

şubat devreden kdv: 27.507,36TL
mart ayı Normal Satış %18 :109.817,97
indirlecek kdv :12.725,45 TL
bu bilgilere göre sorularım

1- Tevkifatlı Satış Kaydı,
2- Mart Ayı Kdv Tah.kaydı
3-Mart kdv Beyannamesi nasıl yapılacak bilgilerinizi bekliyorum saygılar.

[spawn43]

Merhaba,
Satışı Kaydı
-------/---------- B - A
600 4.140,00
391 745,20
391 223,56
120 4.661,64
bu şekilde olacak.

2.Kdv Tahakkuk kaydında 391 bakiyesi 521,64 TL olacağı için borca atarak bu şekilde kapacaksınız.
3.KDV beyannamesinde bu faturayı KISMİ TEVKİFAT UYGULANAN işlemler kısmında ilgili tevkifat oranını listeden bularak ekleyeceksiniz.
Daha sonra ekler kısmında KISMİ TEVKİFAT UYGULAMASI KAPSAMINDAKİ İŞLEMLERE AİT BİLDİRİM kısmına da fatura bilgilerini ve alıcı bilgileri gireceksiniz.Başka yapmanız gereken bir şey yok.

[isakarakoyun80]

peki ustat 223,56 tl devreden de fark cıkıyor beyannamede mart sonunda .KISMİ TEVKİFAT UYGULANAN işlemler kısmında ilgili tevkifat oranını eklediğimde vergi 521,64 tl cıkıyor ve sonraki döneme devreden kadv tutmuyor benım kayıtlarımla dediğiniz gibi yaptım bende kayıtları,

[spawn43]

peki ustat 223,56 tl devreden de fark cıkıyor beyannamede mart sonunda .KISMİ TEVKİFAT UYGULANAN işlemler kısmında ilgili tevkifat oranını eklediğimde vergi 521,64 tl cıkıyor ve sonraki döneme devreden kadv tutmuyor benım kayıtlarımla dediğiniz gibi yaptım bende kayıtları,

Peki üstadım tevkifatlı olan satışı normal tevkifat olmayan satışların içinden düşüp beyan ettiniz değil mi ?

[isa80]

[QUOTE=spawn43;Teşekkür ederim düzelttim Üstat Sağol.

[gunduzmuhasebe]

Bu tevkifatın maliyeden iadesini almak için önce bir ymmye meraba demek gerekir. Mükelleften para alamıycağınıza göre bu iş için ymmden komisyon almak gerekir. Önemli olan nokta tevkifatta budur benim için.