Toplam 5 adet sonuctan sayfa basi 1 ile 5 arasi kadar sonuc gösteriliyor

Konu: Kısmi Tevkifat Fatura ve Vergi Dairesi İade Kaydı

  1. #1
    Üye
    Üyelik tarihi
    26.Eylül.2007
    Nereden
    İzmir
    Mesajlar
    53

    Kısmi Tevkifat Fatura ve Vergi Dairesi İade Kaydı

    Önceki Dönem Devir Kdv = 1,000 tl

    Firma servis işletmesidir 5/10 tevkifatı vardır.

    Ocak ayına 1,000 + kdv tevkifatlı fatura kesmiştir.



    a) Satış faturası muhasebe kaydı
    b) Ay sonu kdv mahsubu kaydı
    c) Vergi Dairesinden mahsup istediğimizdeki muhasebe kaydını rica edebilirmiyim.

    Teşekkürler

  2. #2
    Kıdemli Üye
    Üyelik tarihi
    03.Temmuz.2012
    Mesajlar
    178
    slm, KDV dahil bedelinin 1.000 TL yi aşmaması durumunda düzenlenecek faturalarda hesaplanan KDV üzerinden tevkifat uygulanmasına gerek bulunmamaktadır.

    191.... 180
    770.....1.000

    320.....1.090
    360 sorumlu sıfatı kdv tevk....90
    Panoya iğnelenen duyurular sebebiyle mesajlarımız kısa sürede ikinci sayfaya düşüyor, bir formülü yokmudur bu işin.

  3. #3
    Müdavim Üye gunesim_555 - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    Üyelik tarihi
    23.Şubat.2018
    Nereden
    İSTANBUL
    Mesajlar
    532
    Alıntı drummers Nickli Üyeden Alıntı Mesajı göster
    Önceki Dönem Devir Kdv = 1,000 tl

    Firma servis işletmesidir 5/10 tevkifatı vardır.

    Ocak ayına 1,000 + kdv tevkifatlı fatura kesmiştir.



    a) Satış faturası muhasebe kaydı
    b) Ay sonu kdv mahsubu kaydı
    c) Vergi Dairesinden mahsup istediğimizdeki muhasebe kaydını rica edebilirmiyim.

    Teşekkürler
    120 alıcı 1090,00
    600 satış 1000,00
    391 tev5/10 90,00

    diğer arkadaş alış kaydı yapmış bu satış kaydı

  4. #4
    Müdavim Üye gunesim_555 - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    Üyelik tarihi
    23.Şubat.2018
    Nereden
    İSTANBUL
    Mesajlar
    532
    Alıntı drummers Nickli Üyeden Alıntı Mesajı göster
    Önceki Dönem Devir Kdv = 1,000 tl

    Firma servis işletmesidir 5/10 tevkifatı vardır.

    Ocak ayına 1,000 + kdv tevkifatlı fatura kesmiştir.



    a) Satış faturası muhasebe kaydı
    b) Ay sonu kdv mahsubu kaydı
    c) Vergi Dairesinden mahsup istediğimizdeki muhasebe kaydını rica edebilirmiyim.

    Teşekkürler
    aysonu mahsub kısmını 192 de hesap aç ona ekle
    ödemeleride normal yapıp 192 den düş

  5. #5
    A şıkkı için; 1000 Tl 600 Yurt içi satışlar alacaklı
    90 Tl 391 Hesaplanan Kdv Alacaklı
    1090 Tl 102 Bankala hesabi borçlu olacak.

    Siz burada sizin adınıza olan 90 Tl kdv'yi tahsil etmediniz. Hizmeti alan firma sizin adınıza bu kdv'yi vergi dairesine ödedi.

    B şıkkı için; 391 Hesaplanan Kdv 90 Tl Boçlu
    190 Devreden Kdv 1000 Tl alacaklı.

    Burada önce kdv hesapları kapatılıyor.

    Eğer karşı taraf tevkifat uygulamasaydı işletme açısından ödenecek Kdv çıkmadığından bu 90 Tl işletmede kalacaktı.

    Bu sebepten dolayı 90 Tl'yi şletme iade alabilecektir. 136 diğer cesitli alacaklar hesabı 90 Tl borclu olur ve geri kalan 820 Tl Devreden Kdv'de yer alır. Böylece denklik sağlanmış olur.

    C şıkkı için; iade alınınca 136 nolu hesap kapatılıp 102 bankalar hesabı borçlu olarak çalışır.

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •