Sayın üstadlar 2014 yılında işe başlayan mükellefin 2014 yılı zararı 4.000-tl
2015 yılında ise 2.000-tl karı var fakat geçici vergi beyannamelerinde geçmiş yıl zararı yazılarak mahsup edildi
Sorum ise yıllık beyannamede mahsup edilemeyen geçmiş yıl zararları bölümüne 2014 yılına hangi rakamı yazmak gerekir.
mahsup sonrası kalan tutar mı yoksa 2014 yılı zararı mı
Diğer sorum ise 2016 yılındaki geçici vergilerde geçmiş yıl zararları kısmına mahsup sonrası kalan tutarmı yazılacak
geçici vergiyi unutun.
2015 takvim yılına vereceğiniz gelir/kurumlar vergisi beyannamesinde,
2014-yılı zararı (4000 TL)
2015-yılı karı 2000 TL
2016 yılına devreden zarar (2000 TL)
2016 yılındaki geçici vergi beyannamelerinde göstereceğiniz geçmiş yıl zararı (2000 TL)
2017 yılında vereceğiniz 2016 yılı için gelir/kurumlar vergisi beyannamenizde 2014 yılı zararını (2000 TL) göstereceksiniz.
Kerdal arkadaşımız cevaplamış. yalnız birşey ilave edeyim. 2015 yılında 2.000 tl Kâr etmiş. 2016 yılında sanıyorum bir alış satış olacak Kâr veya zarar edecek. Buna göre 2016 yılı geçici vergilerinde, 2.000 tl mahsup, sonra kâr zarara göre mahsup azalır veya çoğalır.
Cevap için çok teşekkürler hocam
Yıllık beyana zararın tamamını yazayım
Anladığım kadarıyla ilk yıl geçmiş yıl zararının tamamı sonraki yıllar ise mahsup sonrasın kalan rakam yazılıyor
aynen 2014 yılındaki zarar ne ise onun tamamını yazacaksın. Kar ile arasındaki fark senin
devreden mahsup edilecek geçmiş yıl zararın olacak.
\'\'Sevdiğiniz şeylerden infak etmeyince(başkalarına pay çıkartmayınca) zafer ve mutluluğa asla ulaşamazsınız\'\'
Merhabalar kurumlar vergisi beyannamesi hazırlarken aklıma bir şey takıldı. Kurumun 2015 yılında 147 670 tl mali zararı var ve ben bunu 2016 yılı karından mahsup etmiştim.''Kuruma bağlı işy. ve geçmiş yıl zararları(F10)'' bölümü doldurulurken mahsup edilsin veya edilmesin her yılın mali zararını yazmalı mıyım? Yoksa sadece 2017 yılında çıkan ve bu senede zarar nedeni ile mahsup edemeyeceğim zararı mı yazmalıyım üstatlarım.
Her yılın mali zararını her yıl verilen kurumlarda yazmanız gerekir.sebnem1979 Nickli Üyeden Alıntı
Teşekkür ederim üstadım.
2017 yılı kurumlarda yazan ''gelecek yıla devreden carı yıl zararları'' rakamı neden 2018 kurumlarında mahsup edilecek geçmiş yıl zararında çıkmıyor? Elle müdahalede edilmiyor?
2018 kurumların Kuruma bağlı işy. ve geçmiş yıl zararlarını doldurursanız kazanç ve ilavelerdeki mahsup edilecek geçmiş yıl zararına otomatik atar.
Yetkileriniz
Alıntı ile Cevapla