kdv tahakkuk kaydı

[ÇINARIM]

kdv bilgileri şu şekilde ;

391 13.790,00
190 önceki dön. kdv 201.400,00
191 12.690,00
ihraç kayıtlı satış 4.013,54 hes. kdv si 722,44

bu durumda yaptığım kdv tahakkuk kaydı

391 13.790,00
190 200.390,00
136 722,44

190 201.490,00
191 12.690,00
192 722,44

doğrumu, ayrıca yapmam gereken başka bir kayıt var mı

kolay gelsin teşekkür ederim

[Karce]

Kdv bilgilerinizde, 722,44.-Tl iade isterseniz,
190 devreden kdv'niz 199.577,56.- TL olması lazım.

201.400+12.690= 214.090 (alış kdvler) - 13.790 (satış kdv) = 200.300 (devir)- 722,44(iade) = 199 577,56.- Sonraki döneme devreden kdv olacak.

Sizin kdv tahakkuk kaydında iade istemezseniz 190 sonraki döneme 200.300 devir rakamı yok. İade isterseniz 199.577,56.- devir rakamı yok.