Babs bildirimlerinde uygulama hatasi hk.

[nasaydin]

İyi çalışmalar,

Ba Bs form bildirimleri uygulamasında şöyle bir sorunla karşılaştık yardımcı olur musunuz?

Örnek vererek izah edeyim,

Kasım ayında 500 Tl + KDV fatura kestik x firmasına
Aralık ayında ise 7000 Tl + KDV fatura kestik aynı firmaya.

Biz Aralık ayı için 7000 TL BS bildiriminde bulunuyoruz.
Ancak X firması bizim geç gönderdiğimiz KAsım ayı faturasını Aralık ayına işlemiş, ve aralık ayı BA'sı 7500 TL bildirecek.

Bu durumda vergi dairesi izahat istemez mi?

[nasaydin]

396 sıra nolu tebliğde , belgelerin düzenlendiği tarih dikkate alınır diyor.
Öyle olursa her geç gelen fatura için Babs formunda düzeltme verilip düzenlendiği tarihe mi kaydedilecek.?

Bu konuda bir bilgi var mı acaba?

[PİSİRİCİSML]

396 sıra nolu tebliğde , belgelerin düzenlendiği tarih dikkate alınır diyor.
Öyle olursa her geç gelen fatura için Babs formunda düzeltme verilip düzenlendiği tarihe mi kaydedilecek.?

Bu konuda bir bilgi var mı acaba?

Sayın nasaydin
Aynen dediğiniz gibi olacak geç gelen fatura ilgili aya işlenip düzeltme verilecek dolayısıyla ba-bs de de düzeltme yapılacaktır.SD

[PİSİRİCİSML]

396 sıra nolu tebliğde , belgelerin düzenlendiği tarih dikkate alınır diyor.
Öyle olursa her geç gelen fatura için Babs formunda düzeltme verilip düzenlendiği tarihe mi kaydedilecek.?

Bu konuda bir bilgi var mı acaba?

Sayın nasaybin bu konu hakkında net bir bilgi için https://archive.ismmmo.org.tr/docs/m...ent_sezgin.pdf bakın derim..

[nasaydin]

Hiç mantıklı degil böyle olması. Her gec gelen fatura için ceza mi yiyecez

[PİSİRİCİSML]

Hiç mantıklı degil böyle olması. Her gec gelen fatura için ceza mi yiyecez

Burada asıl mantıklı olmayan durum mutabakat yapmadan bildirimleri vermeniz.+ size incelemek üzere attığım linkte bu konu üzerinde gerekli açıklamalar yer almıştır.Müşteri ile görüşün işin en mantıklı olanı onların Kasım ayına ait olan faturayı ilgili aya işlemeleri + onların düzeltme vermesi gerekir.Gerekli görüşmeleri yapın işin akışına göre gerekli tedbirler alınır.

[nasaydin]

Burada asıl mantıklı olmayan durum mutabakat yapmadan bildirimleri vermeniz.+ size incelemek üzere attığım linkte bu konu üzerinde gerekli açıklamalar yer almıştır.Müşteri ile görüşün işin en mantıklı olanı onların Kasım ayına ait olan faturayı ilgili aya işlemeleri + onların düzeltme vermesi gerekir.Gerekli görüşmeleri yapın işin akışına göre gerekli tedbirler alınır.

Bana hiç gelmeyen bir fatura için kimle mutabakat yapacam peki? Müneccim değilim.

[SMMM Hüseyin BENLİ]

Bana hiç gelmeyen bir fatura için kimle mutabakat yapacam peki? Müneccim değilim.

Bu görüşe kesinlikle katılıyorum.
Sorununuza gelince;
İşin mantığına bakarsak onların KDV beyannamesini düzeltmesi yada düzeltmiyorsa bile Aralık ayı BA Formunu 7000 TL olarak bildirmesi gerekir. Çünkü sizden ARALIK ayında yapmış olduğu alım tutarı 7000 TL dir. Daire izahat isterse fatura fotokoğileriyle beraber izahat ı yaparsınız ve onlara düzelttirirler.
İyice psikolojimiz bozuldu doğru bildiğimize şaşirıyoruz...