Bu işin uzmanı sayın Hakan TEMURER üstadımızdır.
Saygılarımla,
arkadaşlar kolay gelsin,
kusura bakmayın daha önce hiç kdv iadesine başvurmadım nasıl yapıldığını bilmiyorum, bir müşterimiz ihracat yapıyor, bununla ilgili olarak kdv iadesi istiyor şimdi kdv iadesini nasıl almamız gerekir?
aşama aşama yapılacak işlemleri anlatabilecek arkadaşlardan yardım istiyorum...
saygılar.
Bu işin uzmanı sayın Hakan TEMURER üstadımızdır.
Saygılarımla,
[b]Ferhat Sertel
Smmm[b]
***Hayvan olmak istiyorsan olabilirsin elbette....! Bunun için insanlığın acılarına sırt çevirmen ve yalnız kendi postuna özen göstermen yeterlidir.***
Öncelikle mükellefiniz adına iade işlemleri için şifre ve kullanıcı kodu alacaksınız.Şifre için gerekli formlar İnternet V.D. sitesinde mevcut. Daha sonra kdv iade veya mahsup talebi olan aya ait kdv beyannamesinde yüklenilen kdv yi ilgili bölümde göstereceksiniz.4.000 TL.ye kadar olan kdv yi daireye borcu yoksa nakden talep edebilirsiniz.4.000 TL.nin üstünü nakden talep edebilmek için YMM raporu istenmektedir.Mahsuben iadede YMM raporu aranmaz.Daha sonra mevcut şifreniz ile İnternet V.D. sitesinden ilgili aya ait indirilecek kdv listesi,yüklenilen kdv listesi,satış faturaları listesi ve Gümrük Çıkış Beyannameleri listelerini doldurup onaylayacaksınız.Onayladıktan sonra çıkacak olan formu iade veya mahsup dilekçenize ekleyerek daireye vereceksiniz.Geri kalan işlemler daire tarafından yapılmaktadır.Genel olarak yapılacak işlemler bunlar.
Öncelikle İhracattan doğan satış faturalarınızın ihracat kapama tarihindeki kuru alarak beyannamenize yazıyorsunuz
Daha
sonra ihrac ettiğiniz emtialara ilişkin yapmış olduğunuz harcamaların
kdvlerini toplamak suratiyle yüklenilen kdv listesi yaparak bunuda kdv
beyannamesinde Tablo-8 Tam istisna kapsamına giren işlemler bölümünden
301 (Direk ihracat) seçerek oradaki sütunları dolduruyoruz.
Beyannameyi
onayladıktan sonra müşteriniz adına aldığınız şifre ile internet vergi
dairesine girerek vergi iade talebi işlemini başlatıyoruz
Yine o
bölümde ilgili ayın indirilecek kdv listesi (Kdv beyannamesinde indirim
konusu yapılan kdvler toplamı) ni faturaların seri numarası müşteri
vergi numarası adı soyadı adedi tutarı kdvsi ayrı aryı olacak şekilde
dolduruyoruz.
Luca kullanıyorsanız Muhasebe Raporlar genel raporlardan Kdv iade listesini kullanabilirsiniz.
Daha sonra beyanname hazırlarken yapmış olduğumuz yüklenilen kdvyide buraya giriyoruz
Gümrük beyannameleri ve satış faturası listesi de girilince kontrol ediyoruz.
Eğer ind. kdv de yük. kdv de ve gçblerde bi sıkıntı yoksa onayla tuşuna basıp onaylıyoruz
onaylayınca hemen bi ekran gelecek o ekrandaki gelen mesajı 3 kere yazdırıyoruz
Bu
evrakla beraber mahsup dilekçesi gçb ind. listesi yük. listesi ve bu
evrakların teslim edildiğine dair bi dilekçe ile maliyeye gidiyoruz
Eğer herhangi bi sorun olmassa mahsubunuz yapılıyor.
Aklınıza takılan herhangi birşey olursa yardımcı olmaya çalışırım.
Kolay gelsin
Ferdi Arslanyolu
www.mustafagulsen.com
Örneğin 30/09/2012 tarihli yurt dışı satış faturası var ve gümrük 02/10/12 de kapanmış dikkat edin 9. ayın ihracatında bu tutarı alamazsınız. 10. ayda alabilirsiniz.
Ferdi Arslanyolu
www.mustafagulsen.com
Ve yine fatura tarihi 04/10/2012
gümrük çıkışı 06/10/2012
Gümrük kapaması 08/10/2012 de ise
siz kuru 08/10/2012 tarihinden bir gün önceki kur olan 07/10/2012 tarihindeki kuru alacaksınız.
Gümrük kapanış tarihini öğrenmek için
https://uygulamalar.gumruk.gov.tr/BeyannameSorgulama/ adresini kullanabilirsiniz....
Ferdi Arslanyolu
www.mustafagulsen.com
iade alabılmenız ıcın devreden kdv nızın olması gerek en fazla devreden kdv kadar ıade alabılırsınız basıt ama atlanılan bır konu ...
çok teşekkür ederim yardımlarınız için,
ihracat faturamızın tarihi 10.07.2012 serbest bölge işlem formunun tarihi 11.07.2012 dir malın çekilme tarihi 16.07.2012 dir. şimdi bu tarihte ihracatı gerçekleştirilen malların giriş tarihleri 6. ve7. aylardadır, burada indirilecek kdv listesi gönderilirken sadece 7. ayın listesi mi yoksa her iki ayın indirilecek kdv listeleri mi gönderilmesi gerekir?
Siz yüklenilende o kullandığınız 6 ve 7. aylardaki faturaların kdvsini göstereceksiniz. İndirilecek kdv listesi sadece 7. ay listesi verilecek.
Ferdi Arslanyolu
www.mustafagulsen.com
çok teşekkür ederim yardımlarınız için.