KDV Düzeltme Beyannamesi

[Erc@n]

Günaydın arkadaşlar,
2010 yılı eylül döneminde alış yaptığımız bir firmanın faturasını kayıtlardan çıkardık. 2010 eylül dönemi ve 2012 ağustos dönemi KDV beyannamelerine düzeltme beyannamesi verdik. Ancak kurumlar vergisi, geçici vergi beyannamelerini düzeltmedik. Açılış kapanış fişlerinde de değişiklik yapmadık. Sadece KDV beyannameleri değişmiş oldu.

Şimdi ise kayıtlardan çıkarılan KDV kadar 190-Devreden KDV hesabında defter ile beyanname arasında fark var.

Bu KDV farkını hangi hesaba atıp kapatmak doğru olur?Edited by: Erc@n

[adaysd]

689 (kkeg)

[başmuhasebeci]

Sadece mesleki merak,

2010 yılına ait bir ft. beyannameden çıkartmanız bu şirketin kara listede yer alması ve kdv iadesinde sıkıntıya sebep vermesi mi ?

Fakat kdv beyannamesini düzelttiğinizde bu faturayı giderlerin içinden çıkartmadınız mı ?
Sonuçta gideriniz azaldığı için Kurumlarda fazladan 3-5 lira ödemiş oldunuz şirket sahibinden başka kimsede önemsemez sanıyorum bu durumu.

Anlamadığım bir nokta eğer 2010 Eylül değiştirdiyseniz o tarihten itibaren düzelterek Ağustosa kadar gelmeniz gerekiyordu, fakat sizin yazdıklarınızdan sadece Eylül ile Ağustosu değiştirdik gibi anlaşılıyor, sanıyorum yanlış anladım.

[adaysd]

............
Anlamadığım bir nokta eğer 2010 Eylül değiştirdiyseniz o tarihten itibaren düzelterek Ağustosa kadar gelmeniz gerekiyordu, fakat sizin yazdıklarınızdan sadece Eylül ile Ağustosu değiştirdik gibi anlaşılıyor, sanıyorum yanlış anladım.

<?: prefix = o ns = "urn:schemas-microsoft-comfficeffice" />
60 no.lu kdv sirküleri
……….
7.3 Düzeltme Beyanı
………
Ancak, düzeltme beyannamesinin verildiği dönemden en son vergilendirme dönemine ait KDV beyannamesine kadar, bu düzeltme neticesinde aradaki vergilendirme dönemlerinde ödenecek bir vergi çıkmaması kaydıyla, her bir dönem için ayrı ayrı düzeltme beyannamesi verilmesine gerek bulunmamaktadır. Dolayısıyla bu tür durumlarda düzeltmenin yapıldığı vergilendirme dönemi ile en son vergilendirme dönemine ilişkin, düzeltme beyannamesi verilmesi yeterli olacaktır

[Erc@n]

659- 689 hesapları kullanmak en son alternatifim. Ancak KKEG olarak atmak doğru olur mu? Devreden KDV hesabımdan düşmüşüm zaten. Niye yıl sonunda tekrar matraha ekleyip vergisini ödeyeyim ki?Edited by: Erc@n

[asyaderin]

KDV hesabıyla bir ilgisi yok ki gider hesaplarının. Siz alış yaptığınız bir faturayı almasaydınız ne olacaktı verginiz fazla çıkacaktı daha az çıktı. Dolayısıyla şimdi çıkardığınız faturayı KKEG olarak kaydedip vergisini ödemeniz gerekiyor.

[sdem]

merhaba
devren kdv hesabınızdan düştünüz ancak şu an hesaplarınıızın tutarı mizanda uyuşmuyor. 659-689 hesaba attığınızda giderleştirme işlemi yapacaksınız. Ancak gideriniz Kanunen kabul edilmeyen gider olduğu için ileride matrah farkı ile uğraşmama adına KKEG yapacaksınız

[başmuhasebeci]

teşekkürler adaysd,</span>
o tebliği siz yazınca hatırladım.


Edited by: başmuhasebeci

[AHMETEK]

Eylül kdv de 391 fazla hesaplanmış
düzeltme beyannamesi versek matrah düşeceğinden sorun olurmu.

[meduzam]

satış faturamızın birini kasım ayında keilen fatura girlmemiş yanlışlıkla 12.ayın başına girsem olur mu...
sonuçta 11.ay kdv öödememiz yoktu çıkmayacak da bu faturayı girsem bile 11.aya.
11.aya girsem nasıl düzeltme vereceğim.cezası olur mu.Ya da12.ay başına girsem olur mu..