Malın alış faturasını mı, satış olarak işlemişler? Hatalı yevmiye kaydını paylaşabilir misiniz?
Mrb; Yeni bir mükellef geldi. Mayıs 2012 Aldıkları malın bir kısmını iade
edecekler. Ancak söz konusu malın faturasını sehven Satış olarak
işlemişler. devreden kdvsi var söz konusu dönemde.Diğer dönemlerde de
devreden kdv mevcut.
1_Defter kayıtları yapılmış ancak defter dökümü
yapılmamış. Söz konusu kaydı bilgisayarda düzeltip defteri ölemi dökmek
mantıklı yoksa düzeltme kaydı ile hata giderilmeli?
2_Düzeltme kaydı yapılacaksa nasıl bir kayıt ile yapılmalı?
3_Hata
hiç yapılmamış gibi yanlış kayıtı silip doğru kaydı yapıp KDV
beyannamelerini düzeltip geçicicilere hiç dokunmasak ne olur?
4_Maliyenin Tavrı ne olur?
<div ="msg">
100 +KDV(%18) mal alınmış.
kayıt ise
100 Kasa...........118 TL
600 018......................100TL
391 018........................18TL</div>
Edited by: ilkersorar
Malın alış faturasını mı, satış olarak işlemişler? Hatalı yevmiye kaydını paylaşabilir misiniz?
Bence en başından faturanın kaydı düzeltip yani doğru kayırt yapılıpbütün beyannamelere düzeltme verilmeli. Deftere döküm yapılmaadıysa bu yapılabilir. Maliye de fark ederse bu şekilde yaptırır.
100 +KDV(%18) mal alınmış.
kayıt ise
100 Kasa...........118 TL
600 018......................100TL
391 018........................18TL
100 tl den bir şey çıkmaz rakam büyükse sorun olur....
FEYZULLAH DEMİRÖZ
01.09.2012 (8. ay kdv hesapları kapatıldığı için)
600 018 ....................... 100 TL
391 030 Fazla ve yersiz hes.kdv 18 TL
100...................................118 TL
Sonra;
01.09.2012
153 018 ............................. 100 TL
191 030 Önc.Dönem.İndirilmeyen Kdv... 18 TL
100.............................118 TL
Sonra;
01.09.2012
(Düzeltme beyannamesi kdv mahsubu)
391 030 .................................... 18 TL
191 030 .................................... 18 TL
190................. 36 TL
5. Ay kdv beyannamesi düzeltilir, 6. ve 7. ay kdv'sine dokunulmaz. 8. Ay kdv'si "Önceki Dönemden Devreden Kdv" satırı düzgün halde yazılarak düzeltilir.
Teşekkürler.Kerem21 Nickli Üyeden Alıntı
80.000+kdv idi rakamfeyzullah Nickli Üyeden Alıntı
kayıtların be beyannamelerin düzeltilmesi en doğrusu olur. Aksi takdirde gelir tablosu ile kdv beyannamelerindeki tutarsızlığı izah edemezsiniz.