1- bu seneden bahsediyoruz sanıyorum ? ft. geçen seneden devir ise konusmaya gerek yok.
devreden kdv zaten 391 hesap yuzunden dusmus, devreden daha yuksek olmalı imis ve bir ödeme yapmamissiniz kuruma dolayısıyla vergi ziyai ve borcu olusması soz konusu degil.
2- gider kaydını bu doneme yapmalısınız ve satış kaydı ters bir kayıt ile hiç kesilmemiş gibi olması gerekecek.
3- kaydı silmek mumkun degil diye dusunuyorum !! kdv de duzeltme olacak kacis yok incelemeyi de goze almaniz gerekiyor fakat geciciler icin diyebilecek bir sey yok sonucta satış kaydı sebebi ile fazla ve yersiz vergi ödemesi yapan mukellef borc degil alacak dogmus.