Arkadaşlar merhaba ; 01.06.2012 tarihinde x firmasına% 50 tevkifatlı fatura kestik. matrah : 10.000 tl
kdv :800-tl
tevkifat : 400-tl

ben müşteriden 400 tl tahsil edip beyan edip ödedim. Müşterimde ilgili dönemde tefkif edilen 400 tl yi beyan edip ödedi.

Fakat şimdi işlemin tamamını reklamasyon olarak iade edecekler. faturayı tefkifatlı kesmek istiyorlar. Normalde 117/4 e göre kdv nin tevkif edilen kısmı kadar kdv li fatura kesmeleri gerekmezmi ?

10.000 tl + 400 tl : 10.400-tl olarak kesmeleri gerekir diye biliyorum. görüşlerinizi bekler iyi çalışmalar dilerim.