İyi Günler arkadaşlar bugün başıma gelen olayı size aktarıp tecrübeli arkadaşların fikrini almak istiyorum... Bakkal + iddia bayisi olan bir mükellefimiz ile ilgili geçici vergiler için sorun olduğu yönünde vergi dairesinden memur aradı ve 2.dönem geçici verginiz hatalı değiştirin dedi.Şöyleki iddia bayisi olduğu için ilgili mükelleften kesilen ilgili dönemler için Milli Piyango dairesi tarafından gönderilen listelere göre;
1-) 01/01/2012-31/03/2012 tar.arasında kesilen gelir vergisi : 33,89
2-) 01/04/2012-30/06/2012 tar.arasında kesilen gelir vergisi : 428,30
1.Dönem Ticari Kazanç : 1.029,18 TL
2.Dönem " " : 3.866,46 TL ' dir...
Bu rakamlar ışığında ben aşağıdaki gibi geçici bey.leri hazırladım ve gönderdim. Ancak ligili memur 2.dönem geçici bey. hatalı olduğunu ve kensinin dediği şekilde tekrardan gönderilmesini söyledi .Bende gönderdiklerimin doğru olduğunu iddia ettim ve birazda kavga ederek ayrıldık.Sizden ricam benim gönderdiğim olan bey. mi doğru yoksa ilgili memurun söylediği mi?
1.Dönem Geçici için veriler ;
Geçici Vergi Matrahı : 1.029,18 TL
Hesaplanan Geçici Vergi : 154,38 TL
Önceki Dönemlerde Hesaplanan Geçici:---------------
Ödenmesi Gereken Geçici Vergi : 154,38 TL
Mahsup Edilecek Tevkifat Tutarı : 33,89 TL
Mahsup Edilecek Geçici Vergi Tevkifat Tutarı Toplamı : 33,89 TL
Ödenecek Geçici Vergi : 120,49 TL
Sonraki Döneme Devreden Tevkifat Tutarı :------------
2.Dönem Geçici için veriler ; ( benim gönderdiğim )...
Geçici Vergi Matrahı : 3.866,46 TL
Hesaplanan Geçici Vergi : 579,97 TL
Önceki Dönemlerde Hesaplanan Geçici: 154,38 TL**********
Ödenmesi Gereken Geçici Vergi :425,59 TL
Mahsup Edilecek Tevkifat Tutarı :428,30 TL**********
Mahsup Edilecek Geçici Vergi Tevkifat Tutarı Toplamı :582,68 TL
Ödenecek Geçici Vergi :-----------
Sonraki Döneme Devreden Tevkifat Tutarı : 2,71 TL
2.Dönem Geçici için veriler ; ( ilgili memurun söylediği )...
Geçici Vergi Matrahı : 3.866,46 TL
Hesaplanan Geçici Vergi : 579,97 TL
Önceki Dönemlerde Hesaplanan Geçici: 120,49 TL***********
Ödenmesi Gereken Geçici Vergi :425,59 TL
Mahsup Edilecek Tevkifat Tutarı :582,68 TL**********
Mahsup Edilecek Geçici Vergi Tevkifat Tutarı Toplamı :582,68 TL
Ödenecek Geçici Vergi :-----------
Sonraki Döneme Devreden Tevkifat Tutarı : 2,71 TL
Acaba benim yaptığım mı doğru yoksa memurun söylediği mi?
Cevaplarınız bekliyorum !!!!!!!