TEVKİFATLI FATURA

[Alper218]

arkadaşlar 7. aya 1000 tl 5/1 oranında tevkifatlı fatura kesmti mükellefim.benim buna yapmam gereken işlemler nelerdir beyanname verirken ve iade nasıl alırım

[tevfik1965]

Tebliğ : 3.4.1.2. Kısmi tevkifat uygulaması kapsamına giren her bir işlemin KDV dahil bedeli 1.000 ¨’yi aşmadığı takdirde, hesaplanan KDV tevkifata tabi tutulmayacaktır. Sınırın aşılması halinde ise tutarın tamamı üzerinden tevkifat yapılacaktır.
Tespit edilen tutarı aşan işlemlerde KDV tevkifatı zorunluluğundan kaçınmak amacıyla bedel parçalara ayrılamayacak, aynı işleme ait bedellerin toplamı dikkate alınarak bu sınırın aşılması halinde tevkifat yapılacaktır.
Tevkifat zorunluluğundan kaçınmak amacıyla, birden fazla fatura düzenlenmek suretiyle bedelin parçalara bölündüğünün tespiti halinde vergi dairelerince, bütünlük arzettiği anlaşılan alımların toplamının yukarıda belirtilen sınırı aşıp aşmadığına bakılarak gerekli işlemler yapılacaktır.


Sayın Alper218, faturanız 1.000 TL. olduğundan tevkifata tabi olmamalıdır.

[mesutmavi]

Tebliğ : 3.4.1.2. Kısmi tevkifat uygulaması kapsamına giren her bir işlemin KDV dahil bedeli 1.000 ¨’yi aşmadığı takdirde, hesaplanan KDV tevkifata tabi tutulmayacaktır. Sınırın aşılması halinde ise tutarın tamamı üzerinden tevkifat yapılacaktır.
Tespit edilen tutarı aşan işlemlerde KDV tevkifatı zorunluluğundan kaçınmak amacıyla bedel parçalara ayrılamayacak, aynı işleme ait bedellerin toplamı dikkate alınarak bu sınırın aşılması halinde tevkifat yapılacaktır.
Tevkifat zorunluluğundan kaçınmak amacıyla, birden fazla fatura düzenlenmek suretiyle bedelin parçalara bölündüğünün tespiti halinde vergi dairelerince, bütünlük arzettiği anlaşılan alımların toplamının yukarıda belirtilen sınırı aşıp aşmadığına bakılarak gerekli işlemler yapılacaktır.


Sayın Alper218, faturanız 1.000 TL. olduğundan tevkifata tabi olmamalıdır.

bende size katılıyorum

[Anıl Burak Algül]

arkadaşlar 7. aya 1000 tl 5/1 oranında tevkifatlı fatura kesmti mükellefim.benim buna yapmam gereken işlemler nelerdir beyanname verirken ve iade nasıl alırım

Kdv dahil 1000TL olması gerekir tevkifat yapılabilmesi için öncelikle.
Kdv beyannmesinde ise Kısmi tevkifat uygulanan işlemler bölümünde bildireceksiniz.Diğer iade hakkı doğuran işlemler bölümündende kestiğiniz faturaya uygun işlem türünü seçip Teslim ve hizmet tutarını yazdıkdan sonra iade talebiniz varsa iade tutarını yok ise sıfır yazabilirsiniz.
Ve son olarakda Ekler bölümünden Kısmı tevkifat uygulması kapsamında işlemlere ait bildirim tablosu dolduralacak.. Özetle işlem böyledir.Edited by: Burak_06

[Alper218]

1000 TL Yİ ÖRNEK VERDİM TEVKİFAT DAHA FAZLA KDV 2 BEYANNAMESİ VERECEKMİYİM

[adaysd]

1000 TL Yİ ÖRNEK VERDİM TEVKİFAT DAHA FAZLA KDV 2 BEYANNAMESİ VERECEKMİYİM

2 nolu beyannameyi fatura kestiğiniz mükellef verecek. <?: prefix = o ns = "urn:schemas-microsoft-comfficeffice" />

[karaelmas-li]

siz kdv beyannamesinin arkasında ki listeyi dolduracaksınız ve beyannamenin ön yüzünde kısmi tevkifat uygulanan işlemler bölümünü doldurup beyannameyi göndereceksiniz o kadar

kdv1 beyannamesinin ön yüzünde kısmi tevkifat bölümünde

[Alper218]

KDV İADESİNİ NASIL ALACAĞIM